Инвестиционные программы в Квебеке

Пенсионный накопительный счёт - REER/RRSP

REER - Regime enregistre d'epargne-retrai
RRSP - Registered Retirement Savings Plan

Пенсионный счёт – это регулируемый федеральным правительством накопительный план, предназначенный для канадцев, желающих дополнительно откладывать деньги на пенсию. Любые инвестиции и накапливаемый интерес, содержащийся в этом плане, не облагаются налогом, но до тех пор, пока вы не начнёте снимать деньги с этого счёта, а сумма вложений снижает ваш налогооблагаемый доход.

Дело в том, что налогообложение в Канаде устроено так, что чем больше вы зарабатываете, тем более высокий процент налога вы платите. Именно поэтому этот план рассчитан на то, что вы не будете снимать деньги до выхода на пенсию, а потом начнёте снимать небольшими частями, с которых и будете платить налог.

Как это работает на практике. К примеру, вы зарабатываете 130 000$ в год. При таком доходе ваша налоговая ставка - 35,2%. Значит, вы должны заплатить налоги в размере 45 721$. Однако, вложив, к примеру, 22 970$, ваш налогооблагаемый доход составит 130 000 – 22 970 = 107 030$, а налоговая ставка с этой суммы будет ровняться 32,7%. Соответственно, вы заплатите 35 222$ налогов, что составит экономию 45 721– 35 222 = 10 499$. А отложенные 22 970$, будут находиться у вас на счету и на них будут накапливаться проценты.

Максимально разрешённая для внесения суммы составляет 18% от вашего дохода за год или не более разрешённого максимума для каждого года - 24 270$ за 2014 и 24 930$ за 2015. Неиспользованные суммы вложений за предыдущие года суммируются.

Когда человек выходит на пенсию и перестаёт работать, то чаще всего его доход уменьшается. Следовательно, и налоговая ставка снижается. Допустим, ваш доход опустился со 130 000$ до 35 000$ в год и живёте на государственную пенсию и накопленные средства с пенсионного счета. Поскольку вы были особожденны от налогов, когда влкадывали деньги, то их придется заплатить при съеме. Однако с дохода в 35 000$ налоговая ставка составляет 18,4 %. Следовательно, итоговый выигрыш составит разницу между процентными ставками - в данном случае 35,2% - 18,4% = 16,8%.

Важно добавить, что при необходимости, деньги можно снять со счёта в любой момент. Но прежде чем это сделать, необходимо проконсультироваться с финансовым консультантом, так как многое зависит от выбранного вами типа инвестиций. Те средства, что вы снимете с пенсионного счёта, добавятся в ваш доход, за исключением программы покупки первого жилья.

Программа покупки первого жилья

RAP – regime d’accession а la propriete
HBP - Home Buyer’s Plan

Это программа снятия денег для внесения первого взноса на покупаемое первый раз в жизни жильё - дом или квартиру. В этом случае вы можете снять до 25 000$ из вашего пенсионного фонда, и эти деньги не будут считаться как ваш налогооблагаемый доход. Такое же право есть у вашего супруга, если дом покупается в совместное пользование. Единственным условием, чтобы эти деньги не были записаны как налогооблагаемый доход, является их обязательный возврат на этот счёт в течение последующих 15 лет, начиная со 2-го календарного года. Т.е. ежегодно вы обязаны возвращать 1/15, от суммы, которую сняли для этой покупки.

Также существует программа займа для вложения средств в ваш пенсионный счёт. По принципу ипотечного кредитования вы выбираете наиболее подходящий для вас план – срок займа, плавающий или фиксированный процент. При желании вы можете погасить данный займ досрочно, без всяких штрафных санкций. Данный пенсионный счёт - REER/RRSP можно иметь в различных финансовых институтах, главное не превысить разрешённый лимит, и именно поэтому, вы должны всегда сверятся с докуметом, который каждый год приходит, после сдачи налоговой декларации.

За более подробной информацией, а также для открытия частного пенсионного счёта, оформления займа для данного счёта, обращайтесь:

Финансовый консультант Татьяна Карпова
Телефон: 514.970.9071
Email: info@strahovanie.ca